|
|
Депозитные операции коммерческих банков
Скачать с сервера
План
Введение………………………………………………………………………………………….3
1. Сущность депозитных операций. Виды депозитов…………………………………………6
2. Депозитная политика коммерческого банка……………………………………………….16
3.Особенности проведения депозитных операций коммерческими банками Республики Беларусь………………………………………………………………………....23
Заключение……………………………………………………………………………………...29
Список используемой литературы……………………………………………...……………..31 Приложение………………………………………………………………………………..……32
Введение
Сбережения населения занимают особое место в финансовом мире, поскольку находятся на стыке интересов граждан, государства и организаций, специализирующихся на предоставлении финансовых услуг. С одной стороны, они являются важнейшим показателем уровня жизни, непосредственно связанным с такими категориями, как потребление, цены, доходы и расходы населения. С другой стороны, средства частных лиц—ресурс экономического развития, источник инвестирования и кредитования хозяйства. Экономические преобразования создали условия для изменения роли и значений личных сбережений, как в жизни граждан, так и в жизни общества.
Банковская система во все времена имела большое значение, благодаря её взаимосвязям со всеми секторами экономики. В то же время, специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческих предприятий состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Привлеченные ресурсы банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных.
Роль пассивных операций банков, в результате которых происходит формирование их ресурсной базы, исключительно велика. Мобилизуя временно свободные денежные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
Независимо от экономических условий для банковской деятельности ресурсная база имеет первостепенное значение. Коммерческий банк должен сначала сформировать свою ресурсную базу, а затем уже может осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных денежных средств. Следовательно, в зависимости от состояния ресурсной базы и определяется объём и масштабы доходных операций.
В банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции разделяют на депозиты и другие привлеченные средства. Депозиты же составляют основную часть привлеченных средств коммерческих банков.
С переходом к рынку проблема развития депозитного обслуживания клиентов банка приобрела особую актуальность и значимость. На это повлияли следующие факторы:
- изменение банковской системы. Активный процесс создания банков, уход от монополии государства в банковском деле изменил содержание взаимоотношений банков с клиентами. Развитие банковской системы Республики Беларусь привело к формированию децентрализованной двухуровневой системы банков;
- развитие рынков кредитных ресурсов (как национальных, так и международных) предполагает изменение сути банковской деятельности с учетом требований рынка. Возникает необходимость в проведении банковского менеджмента, маркетинга, внедрения новейших технологий, с целью наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов банка в сфере депозитных операций.
Кроме этого, в настоящее время рынок депозитных услуг находится в состоянии развития. Подтверждением этого является появление новых видов депозитных счетов, которые предлагают вкладчикам новые виды услуг. Примером является появление в депозитных портфелях банков карт-счетов, предназначенных для обслуживания пластиковых карточек. Механизм обслуживания денежного обращения посредством пластиковых карточек значительно развит в западных странах. Теперь обращение пластиковых карточек развивается и на отечественном рынке. Следовательно, те банки, которые будут более обширно использовать данный вид депозитов, получат дополнительную часть ресурсов, причем её размер будет увеличиваться по мере развития данного инструмента денежного обращения.
Вступление отечественной экономики на путь рыночных преобразований предопределяет ее развитие в русле общемировых тенденций. Поэтому, формируя современную депозитную политику, коммерческие банки должны опираться на знания и опыт, существующие в мире.
Все перечисленные факторы дают возможность сделать вывод: депозитные операции, как часть привлеченных средств, являются важным элементом банковской деятельности, определяющим характер и объёмы доходных операций банка. Это в свою очередь определило выбор данной темы курсовой работы.
Цель данной работы – раскрыть сущность и принципы организации депозитных операций, показать их роль для банка и их влияние на банковскую деятельность.
Актуальность данной темы обусловлена тем, что существует множество различных видов депозитов. Каждый из них имеет для банка свои достоинства и недостатки. Поэтому среди данного многообразия банку необходимо выбрать только те, которые более подходят для него с учетом складывающейся на рынке кредитных ресурсов факторов, влияющих на банковскую деятельность и доходности данных операций. Также определенную остроту данной проблеме придают другие банки, которые действуют на рынке кредитных ресурсов и создают на нем определенную конкуренцию.
В первой части данной работы рассмотрены общие теоретические положения о депозитных операциях, описаны различные виды и классификации депозитов банка, показаны их отличия, достоинства и недостатки для банка. Здесь же дана характеристика деятельности банка по привлечению денежных средств в депозиты и влияющие на неё факторы. В качестве литературных источников использованы издания ведущих отечественных и зарубежных авторов в области банковской деятельности. Теоретическую основу работы составили труды ведущих экономистов, раскрывающие основы функционирования коммерческих банков, их роль и место в экономике страны, сущность депозитных операций банка.
Правильная организация депозитных операций необходима для обеспечения нормальной банковской деятельности, регулирования денежной массы в стране, успешного осуществления традиционных операций банка. В коммерческих банках эта задача реализуется в его депозитной политике. Этому вопросу посвящен второй раздел курсовой работы.
Третий раздел посвящен анализу ситуации в республике, сложившейся за последние годы, показана деятельность банков в процессе конкурентной борьбы за кредитные ресурсы. Непосредственно анализ включает в себя оценку состава, структуры депозитов банков; изучение динамики отдельных депозитов; выявление факторов, влияющих на те или иные изменения. Информационную базу составили материалы коммерческих банков, публикации в периодической печати.
В заключение работы приведены основные выводы в целом по всей работе, отражены основные положения как теоретической части, так и проведенного анализа.
1. Сущность депозитных операций. Виды депозитов.
Специфика банковского учреждения как одного из видов коммер¬ческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресур¬сов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств [1,136]. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе ра¬боты с клиентурой (так называемые депозиты), средства, аккумулиро¬ванные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитных и сберегательных сертификатов, векселей, облигаций) и средства, поза¬имствованные у других кредитных учреждений посредством межбанков¬ского кредита и ссуд [1,138].
Таким образом под депозитом следует понимать денежные средства, которые клиенты вносят в банк или которые в силу действующего порядка осуществления финансовых и банковских операций оседают на определенное время на счетах в банке. Следовательно, депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных средств юридичес¬ких и физических лиц во вклады на определенные сроки либо до востребования [8,94].
Согласно действующему в Республике Беларусь законода¬тельству в качестве субъектов депозитных операций могут выс¬тупать:
- небанковские финансовые учреждения,
- государствен¬ные предприятия и предприятия других форм собственности,
- индивидуальные предприниматели, физические лица, различ¬ные общественные организации.
Субъектами депозитных отно¬шений могут выступать и коммерческие банки. Это обусловлено развитием прямых корреспондентских отношений, сопровождающихся, как правило, открытием корреспондентских счетов, а также практикой оформления предоставленных (полученных) ресурсов коммерческих банков договорами депозита, являющихся альтернативой кредитным договорам.
Объектами депозитных операций являются депозиты, т.е. суммы денежных средств, которые субъекты депозитных опера¬ций вносят в банк или которые, в силу действующего порядка проведения тех или иных банковских операций, на определенное время оседают на счетах в банке [8,94].
Согласно ГК РБ, по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад, депозит) и обязуется возвратить вкладчику вклад, а также начисленные на вклад проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором. То есть эта противоположность кредитной операции, когда банк предоставляет средства, а клиент их получает во временное пользование. Учитывая вышесказанное, депозитный договор – это соглашение, заключаемое между банком и вкладчиком при внесении вклада. Содержание депозитного договора зависит от вида депозита и обязательно включает данные о сроках его действия, размере начисляемого процента, порядке его выплаты, права и обязанности сторон и другие пункты [4,324].
Все отношения между банком и вкладчиком регулируются договорами, законодательными актами и нормативными документами Национального банка Республики Беларусь. По всем видам депозитов могут оформляться доверенности и завещательные распоряжения. Вкладчик может выдать другому лицу или нескольким лицам доверенность на право распоряжения вкладом на срок не более трех лет.
Взаимоотношения клиента и банка зависят от множества условий вклада, среди которых можно выделить следующие:
- Срок вклада - одна из основных характеристик. Банку выгодно привлекать денежные средства на большой срок под низкий процент (в идеале—на бесконечный срок без выплаты дохода). Вкладчику, наоборот. Необходимо иметь возможность в любой момент забрать деньги и получить за то срок, что они пролежали в банке, как можно больший доход.
- Валюта вклада - вкладчику предоставляется свобода выбора между рублевым и валютным вкладом.
- Величина процента - наверное, третья по значимости экономическая характеристика вклада, на которую, прежде всего, обращают внимание вкладчики и которая оказывает наибольшее воздействие на выбор того или иного кредитного учреждения.
- Возможность приходно-расходных операций по основному остатку - характеристика показывает, насколько свободно вкладчик может распоряжаться своими денежными средствами. Две крайние позиции банка - это вклады до востребования и срочные депозиты. В первом случае вкладчик имеет полную свободу действий, во втором—вклад и доход по нему выплачиваются только в конце срока.
- Порядок выплаты дохода или процентов по вкладу - в какой момент и какую часть дохода может получить вкладчик.
- Возможность изменения процентной ставки во времени.
- Условия досрочного расторжения - определяют возможность и порядок досрочного расторжения. Существует несколько вариантов: возврат только суммы вклада без начисления процентов, штраф за нарушение условий, выплата меньшей суммы дохода.
- Действия в конце срока без прихода клиента. Существуют варианты: пролонгация на условиях вклада до востребования или на условиях до востребования с повышенным доходом.
- Минимальная сумма по вкладу - используется банками для регулирования потока клиентов.
- Максимальная сумма взноса - используется для ограничения потока клиентов по вкладам с льготными условиями.
- Зависимость процентной ставки от величины остатка на вкладе - чем больше остаток на счете, тем больше процентная ставка. Таким образом, происходит стимулирование вкладчика к хранению больших сумм.
- Юридическое оформление - важная характеристика, показывающая, какие документы оформляются сторонами при совершении операции. Сейчас практически по всем складам предусматривается заключение договора. Для вкладчика это большой плюс, так как договор, в отличие от сберкнижки, имеет юридическую силу и может являться основанием для рассмотрения дела в суде в случае нарушения прав вкладчика или при решении спорных вопросов.
- Налогообложение. Характер налогообложения определяет, в каком порядке доход, полученный вкладчиком, будет облагаться налогом.
Депозитные счета разнообразны. В основе их классифика¬ции могут быть такие критерии, как источники вкладов, целе¬вое назначение депозита, степень доходности, вид валюты и про¬чее, однако основными критериями чаще всего выступают категория вкладчика и форма изъятия вклада. По форме изъятия средств депозиты подразделяются на :
1. Вклады до востребования;
2. Срочные депозиты;
3. Сберегательные вклады [8,94-95].
Депозиты до востребования - это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования.
К депозитам до востребования относятся:
- средства, хранящиеся на расчетных и текущих счетах субъектов хозяйствования;
- средства фондов различного назначения в период их использования;
- средства в расчетах;
- средства прочих кредиторов;
- остатки средств на корреспондентских счетах других банков;
- средства во вкладах до востребования физических лиц;
- средства на счетах, предназначенных для обслуживания пластиковых
карточек [5,215].
Следует заметить, что все депозиты до востребования открываются наличным или безналичным путем, по ним можно осуществлять дополнительные взносы и совершать частичные выплаты. Данная группа депозитов предназначена для осуществления текущих расчетов, поэтому вкладчиками являются те, кому требуются средства в ликвидной форме. При регулярном использовании хранящихся средств на счетах данной группы все равно остаются определенные неиспользованные остатки средств в течение отрезка времени, установить который в момент их поступления практически невозможно. В отношении вкладов населения следует сказать, что распоряжаясь своими доходами они соответственно потребностям могут отсрочить расходование денег на какой-либо промежуток времени. Принадлежащая населению масса стоимости, пока она не превратилась из денежной формы в предметы личного потребления, остается временно в распоряжении банка. Возврат этих средств происходит по мере того как люди используют свои денежные средства на покупку товаров и оплату услуг. Параллельно с использованием денежных сбережений одними вкладчиками образуются новые сбережения другими. Поэтому банк может учитывать всю совокупность остатков по счетам клиентов в качестве своих кредитных ресурсов, хотя это и ресурсы, которые могут быть истребованы в любой момент. Это создает базу для активных операций, однако при этом необходимо учитывать возможные колебания размера остатков средств [5,215].
В банковской практике наряду с обычными депозитными счетами до востребования широкое развитие получили и счета, на которых обособляются денежные средства для оплаты чеков из лимитированных чековых книжек. В банковской практике выделяют несколько разновидностей чеков: расчетные чеки, чеки из чековых книжек. Чекодатель выдает чек в качестве оплаты за товары, работы услуги. Данный чек затем передается в банк, указанный в чеке. При поступлении чеков в банк происходит проверка правильности его заполнения, далее происходит списание указанной в нем суммы денежных средств с указанного в чеке счета. Затем происходит перечисление данных средств в безналичной форме чекодержателю. Тот факт, что чекодатель обязан подписать выдаваемый им чек, позволяет при его приеме в качестве оплаты произвести сверку с контрольной подписью. Этот момент позволит не допустить использование чека лицом, не имеющим прав на распоряжение данным чековым депозитом. Также, если произошла утеря либо кража у владельца чековой книжки, он может заявить об этом в обслуживающий его банк и движение средств по данному чековому депозиту будет приостановлено. Эти мероприятия значительно снижают возможность несанкционированного использования средств вкладчика [7,24].
Вклады, предназначенные для аккумуляции средств, обслуживающих обращение пластиковых карточек, являются сравнительно новыми для нашей экономики. В современной мировой банковской практике создано много различных платежных систем, которые обслуживаются пластиковыми карточками. В качестве примера таких систем можно привести «VISA», «Mastercard/Eurocard», «American Express» и другие. Существуют и национальные платежные системы. Примером является система «Белкарт», которую обслуживают «Беларусбанк» и «Приорбанк». Для обслуживания пластиковой карточки в банке открывается счет, на котором хранятся денежные средства и в пределах которых владелец карточки производит расчеты. Сумму средств на карточке можно пополнять путем взноса на соответствующий карт-счет дополнительной суммы денежных средств.
Для депозитов до востребования характерно:
- взнос и изъятие денег осуществляется свободно, как частями, так и полностью;
- владелец счета уплачивает банку комиссию за каждый выписанный чек;
- банк за хранение денежных средств уплачивает владельцу счета невысокий процент
либо вообще не платит (средства в расчетах);
- для банка данные вклады являются более "трудоемкими" при их относительно невысоком проценте;
- банк обязан по этим депозитам хранить минимальный резерв в Национальном банке в большей пропорции, чем по срочным вкладам.
Основными недостатками депозитов до вос¬требования являются:
- для их владельцев - отсутствие уплаты про¬центов по счету (или очень маленький процент);
- для банка - необходимость иметь более вы¬сокий оперативный резерв для поддержания лик¬видности (из-за потенциальной возможности изъ¬ятия денег со счетов до востребования) [6,31].
Срочные депозиты – денежные средства, привлекаемые банком на строго оговоренный срок. Также в эту группу можно включить счета, срок хранения по которым предварительно не устанавливается, но легко определяется. Например, счета по хранению бюджетных средств или по хранению источников финансирования капитальных вложений, так как банку известен график расходования этих средств.
Срочные депозиты делят на:
- собственно срочные депозиты;
- депозиты с предварительным уведомлением об изъятии.
Срочные депозиты, помимо рассмотренных ранее классифи¬кационных признаков, подразделяются в зависимости от сроков их привлечения. Как правило, стандартными сроками депози¬тов являются 1, 3, 6, 9, 12 месяцев. Возможно привлечение средств на срок и более одного года. Иногда банки прибегают к установлению иных сроков депозитных договоров, например, 10, 14, 45 дней и т.д. [8,97-98].
По второй группе срочных депозитов банки требуют от вкладчика специального уведомленного заявления на изъятие средств. Сроки подачи таких заявлений заранее оговариваются, с учетом этих сроков устанавливается также величина процента по депозиту. Данные сроки могут колебаться от нескольких дней до нескольких месяцев в зависимости от срока вклада. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения [5,217]. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного снятия им средств. Однако в этом случае банк может частично или полностью снизить процент (обычно процент понижают до размера ставки до востребования). Также доходы в размере ставки по вкладам до востребования выплачиваются за время хранения средств на срочном депозите сверх оговоренного срока [8,98-99].
Разновидностью срочных депозитов являются депозитные и сберегательные сертификаты.
Сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о приеме денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему.
На территории Республики Беларусь банками выпускаются следующие виды сертификатов: депозитные и сберегательные. Депозитные сертификаты выпускаются на крупные суммы и предназначены для реализации юридическим лицам. Сберегательные предназначены для обслуживания физических лиц.
Если срок получения вклада просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования и должен быть оплачен банком по первому требованию владельца. При досрочном предъявлении срочного сертификата применяются штрафные санкции в виде потери части процентов.
Погашение сертификата может осуществляться тремя способами:
1) сертификатами нового выпуска;
2) безналичными перечислениями во вклады до востребования или срочные вклады;
3) наличными деньгами (для физических лиц) [5,217-218].
Рассмотрим преимущества сертификатов перед срочными вкладами, оформленными простыми депозитными договорами:
- наличие большого количества возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяет круг потенциальных инвесторов;
- благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно передан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие средств владельцем срочного вклада означает для него потерю дохода, а для банка – утрату части ресурсов;
- владельцы депозитных сертификатов теряют меньшую долю дохода при налогообложении. Доходы по сберегательным сертификатам подоходным налогом не облагаются [7, 26].
Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами являются повышенные затраты банка, связанные с их эмиссией.
Для срочных депозитов характерно:
- они не могут использоваться для расчетов;
- средства на этих счетах оборачиваются медленно;
- по ним уплачивается фиксированный либо плавающий процент, максимальный уровень процентной ставки в отдельные периоды может регулироваться центральным банком;
- применяется более низкая норма обязательных резервов, по сравнению с депозитами до востребования;
- наличие фиксированного срока хранения средств;
- длительный срок хранения денежных средств вызывает более высокую процентную ставку по данному депозиту.
Достоинством срочных депозитных счетов для клиентов является получение высокого процента, а для банка - возможность поддержания ликвид¬ности с меньшим оперативным резервом.
Недостаток срочных депозитов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депози¬тов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении таким образом маржи (разницы между процентом по активным и по пассивным кредитным операциям) [6,31].
Сберегательные депозиты – это приносящие процент нечековые вклады, которые можно изымать немедленно. Существуют следующие их типы: счета на сберегательной книжке (вкладчик для того, чтобы сделать вклад или изъятие, обязан предъявить книжку); счета с выпиской состояния сберегательного вклада (вкладчик имеет дело с банком через почту без применения сберегательных книжек); депозитные счета денежного рынка [7,27].
Наиболее распространенным видом третьей группы являются сберегательные вклады со вкладной книжкой. К сберегательной книжке, как основному документу, регулирующему от6ношения банка с клиентом, предъявляются требования: она должна быть максимально защищена от подделки; в ней должны отмечаться все операции, производимые со счетом. Значение сберкнижки для банка определяется тем, что она:
- упрощает работу отделений банка, так как отпадает необходимость каждый раз снова удостоверять личность предъявителя вкладных документов, что способствует рационализации оборота денежных сбережений;
- она служит вещественным доказательством в случае подлога или другого корыстного преступления;
- она выполняет своего рода рекламную функцию.
Особенностью сберегательных вкладов является то, что они не имеют фиксированного срока и от владельца не требуется предварительного уведомления о снятии средств. В отечественной практике сберегательные счета открываются только физическим лицам и уплачиваемые по ним проценты обычно ниже, чем по срочным депозитам.
Существуют различные виды сберегательных вкладов: срочные, срочные с дополнительными взносами, выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, целевые, с предуведомленными платежами, с уведомлением об изъятии средств, условные и другие. По срочным сберегательным вкладам устанавливается либо фиксированный срок, либо срок, в течение которого вклад не может быть изъят. Также по данному виду банки устанавливают наиболее высокий процент по сравнению с другими видами сберегательных вкладов. Если вклад с дополнительными взносами, то на соответствующий счет регулярно вносятся заранее оговоренные суммы денег и накопленные сбережения выплачиваются на определенную дату. Выигрышными называются вклады, по которым причитающийся вкладчику доход выплачивается в виде денежных выигрышей. Срок хранения вклада не ограничивается. Тиражи по выигрышным вкладам проводятся, как правило, несколько раз в год. Денежно-вещевые выигрыши отличаются от выигрышных тем, что доход по ним в виде фиксированных процентов выплачивается как наличными деньгами, так и товарами, пользующимися спросом. Условные депозиты– это средства, которые вносятся на имя другого лица, которое может распоряжаться вкладом при наступлении заранее оговоренных между банком и клиентом условий, оговоренных в депозитном договоре (например, достижение совершеннолетия). Условие по вкладу не должно противоречить действующему законодательству или содержать неясности, затрудняющие выплату вклада. Чтобы получить вклад вкладчик должен представить в банк документ, подтверждающий, что условие выполнено [ 6,30].
Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный харак¬тер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений [6,32].
Их недостатки для банков состоят в следующем:
- Необходимость выплаты повышенных процентов по вкладам и снижение таким образом маржи (разницы между процентом по активным и пассивным кредитным операциям).
- Подверженность этих вкладов различным факторам (политическим, экономическим, пси¬хологическим), что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.
- Неспособность банка возобнов¬лять эти ресурсы на постоянной основе [5,218-219].
Депозиты можно классифицировать по ряду других признаков:
По категориям вкладчиков:
- депозиты физических лиц,
- депозиты юридических лиц.
По уплачиваемым процентам:
- с регулярной выплатой процентов;
- с выплатой процентов при закрытии счета.
По виду валюты:
- в национальной валюте;
- в иностранной валюте.
По возможности получения льгот:
- вклады со стандартными условиями;
- вклады со льготными условиями;
- вклады с особыми условиями.
По возможности ограничения суммы или процентной ставки:
- с ограничениями (лимитированные);
- без ограничений (не лимитированные).
По типу финансовых инструментов, обслуживающих привлечение средств в депозиты:
- вклады со сберкнижкой,
- вклады с пластиковой карточкой [1,145-146].
Таким образом, у банков есть много путей привлечения средств, причем постепенно появляются новые варианты. И значительное место занимают депозиты. В банковской практике разработано множество разнообразных видов депозитов, различающихся по срокам, условиям вкладов, типам вкладчиков и другим признакам, к тому же использование сертификатов, пластиковых карточек и иных финансовых инструментов открывает новые возможности в сфере привлечения денежных средств. И данное многообразие позволяет удовлетворить все требования, которые какой-либо банк предъявляет к депозитам.
В заключение этого раздела необходимо отметить, что в перспективе различия между вкладами до востребования, срочными и сберегательными вкладами будут сглаживаться. Так в США существуют NOW-счета, которые сочетают в себе счета до востребования и срочные счета. По ним выплачивается рыночная ставка процента и есть возможность для осуществления текущих платежей [5,219].
2. Депозитная политика банка.
Раньше в отечественной банковской практике вопросам управления депозитами не уделялось внимание. Перед учреждениями банков на местах не ставилась задача обеспечения выдачи краткосрочных и долгосрочных ссуд в зависимости от размеров и специфики мобилизуемых ими кредитных ресурсов. Подобное положение было вызвано чрезмерной централизацией управления процессами формирования и использования ссудного фонда страны. Кроме того, депозитная политика банков почти не исследована в экономической литературе. В частности, не сложилось единого общепринятого понятия депозитной политики, не сформированы ее принципы. Отчасти это вызвано тем, что у многих коммерческих банков развитых стран депозитная политика представляется не самостоятельной сферой деятельности, а одной из составных частей управления пассивами, то есть деятельности, связанной с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, определением соответствующей комбинации источников средств для данного банка. На основании вышеизложенного можно сказать, что депозитная политика – это деятельность банка, связанная с привлечением средств разных вкладчиков и определением соответствующей комбинации видов привлекаемых депозитов. Оптимизация депозитной политики банка - это сложная многофакторная задача, в основу решения которой следует положить учет интересов экономики страны в целом, коммерческого банка, клиентов и персонала банка [3,214].
Например, возьмем депозиты до востребования и срочные вклады. В силу отсутствия конкретного срока изъятия средств первые являются нестабильными, что существенно ограничивает сферу их использования. В этом плане более привлекательны срочные депозиты, потому что банку заранее известен срок хранения вложенных средств. Таким образом, они придают стабильность ресурсной базе банка. Но с другой стороны, из-за нестабильности по депозитам до востребования банки уплачивают очень низкий процент, то есть это дешевый ресурс в отличие от срочных вкладов, по которым проценты более высокие. Также, обслуживание в банке текущих депозитов более трудоемко, чем срочных. В результате при разработке депозитной политики возникает дилемма: привлекать стабильные, но дорогие ресурсы; либо дешевые, но нестабильные, а также пропорциональное их соотношение. Еще одна проблема – несоответствие интересов вкладчиков банка и экономики страны. Ведь для нормального функционирования национальной экономики необходима постоянная подпитка мобилизуемыми у населения и субъектов хозяйствования свободными денежными средствами, Однако, их склонность к сбережениям очень мала. И банку приходится учитывать эти разногласия в своей депозитной политике [16].
Параллельно с депозитной политикой банки разрабатывают и процентную политику. Депозитный процент – это плата банков за хранение денежных средств на вкладных счетах. С помощью депозитного процента банк формирует и реализует свою депозитную политику. Депозитная процентная политика включает в себя также два противоположных условия: с одной стороны процентная ставка по привлекаемым депозитам должна быть достаточно высокой, привлекательной для реальных и потенциальных вкладчиков. В тоже время она должна быть как можно более низкой, чтобы увеличивать маржу, получаемую банком. Размер процента по депозитным операциям складывается под воздействием множества факторов: срока привлечения ресурсов, состояния спроса на кредит, условий рынка кредитных ресурсов (наличие предложения), степени надежности клиента, характера клиента (предприятия, предприниматели, население и др.), размера привлекаемых ресурсов, затрат банка и других факторов. При установлении депозитных процентов учитываются: уникальность услуг, оригинальность условий депозитного хранения средств данного банка, необходимость удержания позиций на рынке, процентная политика конкурентов, методы установления платы за депозиты (надбавки, скидки, выигрыши) [4,186].
При уплате процентов возникают риски. Процентный риск - это возможность понести убытки вследствие непредвиденных, неблагоприятных для банка и клиента изменений процентных ставок. Риск присущ двум сторонам депозитной сделки. При понижении процентных ставок на рынке кредитных ресурсов в убытке оказывается банк, потому что он мог бы привлекать денежные средства по более низкой стоимости. При повышении процентных ставок в убытке оказывается вкладчик, потому что он мог бы вложить средства под более высокий процент. В данных ситуациях могут использоваться срочные соглашения между сторонами депозитной сделки, либо в депозитном договоре предусматривается возможность пересмотра процентных ставок в зависимости от изменения рыночной ставки.
Кроме процентного риска существуют и другие виды рисков (риск несбалансированной ликвидности, риск трансформации). Вообще при формировании депозитной политики, банку приходится балансировать на уровне "доходность-риск". На рисунке1. показаны возможные положения банка.
Работая в зоне 1, банк не обеспечивает для себя минимально необходимой доходности. В этой зоне банк обязательно столкнется с проблемами. Поэтому данную зону назовем "зоной недостаточной доходности". В зоне 2 банк принимает на себя заведомо неприемлемый риск при вероятных больших доходах. При долговременном функционировании в данной области банк может столкнуться с риском разорения. Данную зону назовем "зона неоправданного риска". В зоне 3 банк обеспечивает себе минимально необходимый доход и принимает на себя разумный риск. Очевидно, что именно в этой зоне находится оптимальное сочетание доходности и риска, то есть это зона безопасного функционирования с достаточной доходностью.
Следовательно, при организации депозитных операций банку необходимо учитывать свое положение на уровне "доходность-риск", чтобы нормально функционировать и без риска для вкладчиков привлекать денежные средства. А выбор оптимальной зоны достигается в процессе регулирования риска [9,347].
Инфляция также является одним из факторов, влияющих на процентную ставку по депозитам. И от их взаимодействия будет зависеть и уровень привлечения кредитных ресурсов. В ситуации, когда в экономике страны наблюдается инфляция, население более охотно будет вносить средства во вклады, если процентная ставка по ним будет превышать темпы инфляции. Поэтому банку необходимо учитывать темпы инфляции при разработке депозитной процентной политики. [10,234]
Определенное влияние на депозитную политику банка оказывает и регулирование этой сферы банковской деятельности вышестоящими структурами и органами управления. Во-первых, это проявляется в виде обязательных отчислений банком в Национальный банк определенного процента от привлеченных депозитов. Данное мероприятие производится с целью повышения гарантий возврата вкладчикам их средств, то есть за счет этих отчислений формируются страховые фонды, из которых в случае банкротства банка будут осуществляться компенсационные выплаты. Размер отчислений зависит от длительности хранения средств. Самый большой процент отчислений установлен по депозитам до востребования, так как из-за отсутствия конкретного срока хранения данные средства могут быть востребованы в любой момент. Далее по мере увеличения срока хранения средств размеры отчислений постепенно уменьшаются (срок до 30 дней, от 31 до 90 и т. д.). В результате этого банки вынуждены более эффективно использовать привлекаемые средства, чтобы покрыть ту часть средств, которая перечисляется в виде отчислений в Национальный банк; а также подстраивать структуру привлекаемых депозитов под существующие границы обязательных отчислений. Рассмотрим другие факторы, влияющие на депозитную политику банка. Уровень и виды привлекаемых депозитов зависят от территориально – регионального расположения банка. Под ним понимается удаленность или близость административных, промышленных центров, численность проживающего населения и уровень его доходов. Банку, особенно региональному приходится работать в условиях ограниченности источников свободных ресурсов, нехватки либо избытка потенциальных клиентов, и, следовательно, разрабатывать свою политику в соответствии с этими особенностями [17]
Сфера деятельности банка играет не последнюю роль при разработке его депозитной политики. Например, если банк осуществляет инвестиционную деятельность, выдает долгосрочные кредиты на инвестиции, то он заинтересован в привлечении долгосрочных ресурсов, которыми могут являться и долгосрочные депозиты. Универсальные банки, осуществляющие преимущественно краткосрочное кредитование, в качестве основного вида привлеченных ресурсов используют краткосрочные депозиты, по которым процент несколько ниже по сравнению с долгосрочными.
Конкуренция между банками, а также и с небанковскими финансовыми учреждениями может заметно повлиять на депозитную политику банка. В данной ситуации приходится постоянно следить за действиями конкурентов на рынке кредитных ресурсов и параллельно корректировать свои действия на данном рынке для роста, или хотя бы удержания завоеванной доли рынка.
В современной экономике банки не должны удовлетворяться ожиданием того, что вкладчики сами придут в банк со своими предложениями. Поэтому необходимо проводить маркетинговые исследования рынка для выявления потребностей клиентов и предлагать различные финансовые инструменты для привлечения денежных средств в депозиты. В процессе формирования своей депозитной политики коммерческие банки должны учитывать действие внешних и внутренних факторов, действующих на рынке кредитных ресурсов.
Основными факторами, влияющими на депозитную политику банка и гамму предоставляемых им депозитных услуг с позиций вкладчика, являются: географические условия, национальные традиции, различия интересов разных типов клиентов, особенности социальной группы населения, уровень доходов вкладчиков, уровень развития системы страхования, возраст вкладчиков и другие; с позиций банка: уровень конкуренции (как межбанковской, так и с небанковскими финансовыми учреждениями), тенденции расширения, развития гаммы банковских услуг, повышение качества банковских услуг, диверсификация риска, уровень квалификации банковских служащих, уровень технического обеспечения и другие [10,242].
Банки могут использовать 3 стратегии по развитию банковского обслуживания в области депозитной политики:
1. Стратегия концентрации, то есть банк выделяет лишь определенный сегмент рынка и развивает свою деятельность по обслуживанию лишь определенного типа вкладчиков (например, элитных клиентов);
2. Стратегия недифференцированного подхода, когда банк предлагает общий перечень депозитных услуг по всем типам клиентов;
3. Стратегия дифференцирования, которая предполагает сегментирование рынка. Данное сегментирование можно осуществлять:
- по клиентам (клиенты с высоким доходом);
- по рынкам (для многофилиального банка - экстенсивный путь развития, для банка с небольшим числом филиалов - интенсивный путь)
- по предлагаемым банковским продуктам.
Кроме того, депозитная политика, как часть кредитной политики банка, подчиняется общим требованиям эффективности, оптимальности, что является необходимым условием успешного функционирования банка. Неспособность же банка удовлетворить обоснованные и законные потребности клиентов в депозитном обслуживании приведет к потере клиентов, ослаблению конкурентных позиций банка.
При организации депозитных операций банк должен соблюдать условия ликвидности баланса и учитывать следующие принципы оптимальности депозитных операций:
- депозитные операции должны содействовать получению банковской прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;
- согласование ресурсов банка по срокам и суммам с финансируемыми активными операциями;
- диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска;
- сегментирование депозитного портфеля (по клиентам, банковским продуктам);
- дифференцированный подход к различным группам клиентуры;
- следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов и поддержанию максимально высокого остатка на счетах (различные дополнительные услуги и льготы).
Также депозитная политика должна создавать необходимые пропорции между привлеченными средствами, собственными ресурсами, кредитными вложениями для поддержания ликвидности баланса и создавать условия для расширения банковских услуг, предоставляемых его клиентуре.
Кроме того, банки могут самостоятельно разрабатывать условия выпуска и обращения своих сертификатов. Для обеспечения выгодного размещения своих сертификатов необходимо учитывать следующие моменты:
- привлекательный для инвестора уровень процентной ставки;
- удобный для вкладчика минимальный предел сертификата;
- гибкий механизм пересмотра процентных ставок;
- стандартные условия выпуска (кратный номинал, удобные даты эмиссии и погашения);
- гарантии платежа номинала и начисления процентов;
- информированность потенциальных покупателей об условиях выпуска сертификатов [5,216].
Банками проводится активная деятельность по привлечению средств юридических и физических лиц в депозиты. Однако не следует считать, что средства предприятий – это перспективный источник пополнения ресурсов. Как уже отмечалось, средства на счетах предприятий предназначены для осуществления расчетов и иных операций, связанных с их деятельностью. По данным счетам наблюдается большая текучесть средств. В отношение средств населения ситуация несколько иная. Люди не испытывают ежедневной потребности в использовании денежных средств со своих счетов. Также, население обладает сбережениями в наличной форме, не используя депозиты по разным причинам. Поэтому банкам необходимо активизировать работу по привлечению средств населения, так как для него вклады населения очень важны в свете следующих преимуществ:
- вклады населения - это относительно дешевый ресурс (по сравнению с межбанковскими займами);
- денежные средства населения - это относительно стабильный ресурс, потому что население склонно сберегать средства на длительные сроки;
- по текущим вкладам частных лиц наблюдается существенно меньшая активность движения средств, чем по счетам предприятий и организаций.
Ориентируясь на потребности конкретных социальных и возрастных групп населения в банковских услугах, следует расширять перечень и разнообразие видов депозитных счетов физических лиц, различающихся по срокам привлечения сбережений, условиям хранения и возврата средств, начисления процентов и их выплаты. С этой целью банки внедряют новые виды депозитных счетов физических лиц:
- условные депозиты;
- пенсионные депозиты;
- ритуальные депозиты;
- депозиты, приуроченные к знаменательным датам;
- премиальные депозиты;
- целевые накопительные депозиты.
Банки также могут проводить простейшие мероприятия, способствующие увеличению привлекательности хранения средств в банке и максимальному учету интересов клиентов в процессе банковского обслуживания:
- информационное и рекламное обеспечение;
- рациональное размещение отделений банка;
- повышение требований к квалификации работников и уровню культуры обслуживания;
- улучшение интерьеров банка;
- работа банка в вечерние часы и выходные дни.
Активизация работы коммерческих банков по привлечению средств в депозиты имеет большое значение не только для укрепления ресурсной базы, но и для поддержания сбалансированности развития экономики в целом. Используя разнообразные депозиты, банки должны не только мобилизовать имеющиеся у предприятий и населения свободные денежные средства, но и сформировать стимулы к накоплению и сбережению средств из текущего потребления [17].
3. Особенности проведения депозитных операций коммерческими банками Республики Беларусь.
Согласно ст.181 Банковского кодекса Республики Беларусь, денежные средства принимаются во вклады (депозиты) банком или небанковской финансовой кредитно-финансовой организацией, имеющими лицензии на привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты).
Национальный банк выдаёт следующие лицензии на осуществление банковских операций: общую, внутреннюю, генеральную, разовую, лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц, лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями.
Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц даёт банку право на осуществление следующих операций в белорусских рублях и иностранной валюте:
- привлечение во вклады денежных средств физических лиц;
- открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
- осуществление расчётов и (или) кассовое обслуживание физических лиц.
Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц может быть выдана по заявлению банка не ранее двух лет с даты его государственной регистрации, при условии его устойчивого финансового положения (т.е. отсутствие убытков, выполнение установленных Национальным банком экономических нормативов, сохранение резервов на покрытие возможных убытков по сомнительным и безнадёжным активам в полном объёме, соблюдение требований по формированию обязательных резервов, депонированных в Национальном банке, отсутствие задолженности перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами в течение последних двенадцати месяцев до подачи ходатайства), а также при наличии у банка собственных средств (капитала) в размере, эквивалентном не менее 10 миллионам евро. Реестр лицензий банков на осуществление банковских операций дан в приложении.
Привлечение денежных средств населения в банковские вклады является одним из механизмов "связывания" выпущенных в обращение наличных денег, в связи с чем этому вопросу при регулировании денежного оборота уделяется значительное внимание. Вопросы вкладов населения нашли свое отражение в государственной Программе повышения реального спроса на деньги, различных мероприятиях, утвержденных в рамках работы Межведомственной комиссии по денежному обращению при Совете Министров Республики Беларусь.
Однако наибольшую актуальность вопросы вкладов приобретают в свете решения проблем укрепления банковской системы республики, формировании ее ресурсной базы. По состоянию на 01.01.2002 20% ресурсной базы банковской системы сформировано за счет привлеченных денежных средств населения. Исходя из целей и задач, определенных Основными направлениями денежно-кредитной политики на 2002 год, банковской системе республики необходимо укрепить свою ресурсную базу, в том числе за счет увеличения объёмов вкладов физических лиц в 1,7 раза.
Процесс привлечения сбережений населения в банковскую систему определяется совокупностью факторов, включая темпы роста реального валового продукта и темпы роста реальных денежных доходов населения, уровень инфляции и связанные с ним значения реальных процентных ставок, степень доходности и надежности вложений в альтернативные формы сбережений, прежде всего в наличную иностранную валюту, наличие правовых гарантий сохранности вкладов, защиты их от обесценения, спектр оказываемых населению банковских услуг. Значительное влияние на уровень сбережений оказывают социально-психологические аспекты поведения населения, вызванные, например, инфляционными ожиданиями.
Основным ориентиром для населения при размещении сбережений в банках является уровень доходности, который определяется, прежде всего, значением реальной ставки по депозитам. В Республике Беларусь значение ставок по депозитам складывается исходя из спроса и предложения на финансовом рынке, однако, колебание процентной ставки напрямую связано с изменением ставки рефинансирования, устанавливаемой Национальным банком. В течение 2001 г. сохранялось положительное значение реальной ставки по депозитам населения, несмотря на снижение ставки рефинансирования. При этом реальные ставки по рублевым депозитам почти в 2 раза превышали реальные ставки по инвалютным депозитам. Проводимая процентная политика позволила обеспечить более высокие темпы роста объемов рублёвых вкладов [19].
Номинальная средняя доходность по вновь принятым бан¬ками срочным рублевым депозитам населения составила в фе¬врале 78,8 процента годовых, или 6,6 процента в месяц, по де¬позитам в СКВ — 7,9 процента годовых, или 0,7 процента в ме¬сяц. Курс доллара (средний обменный курс наличных продаж банками) за февраль вырос с 1662 до 1679 рублей, или на 1 про¬цент С учетом этого сопоставимая доходность по депозитам в СКВ в прошлом месяце равнялась 1,7 процента
С учетом инфляции, которая составила в феврале 3,6 про¬цента, реальная доходность (номинальная доходность за мину¬сом инфляции) по вновь принятым банками срочным рублевым депозитам населения достигла плюс 3,0 процента по депозитам в СКВ — минус 1,9 процента.
С практической точки зрения это означает что если бы гражданин в начале февраля положил свои сбережения на срочный рублевый депозит в банк, то по истечении месяца его вклад не только не обесценился (так как процентная ставка превышает инфляцию 6,6>3 6), но и увеличился бы в долларо¬вом эквиваленте на 5,5 процента В случае же покупки долла¬ров США и направления их на валютный депозит прирост валю¬ты через месяц составил бы только 0,7 процента (0,7<5,5). При этом реальная (с учетом инфляции) сумма белорусских рублей уменьшается на 1,8 процента.
Таким образом в феврале 2002 года сбережения в нацио¬нальной валюте имели большую привлекательность, чем в ино¬странной валюте [14,3].
За 2001 год остатки вкладов населения увеличились в 2 раза и составили по состоянию на 01.01.2002 г. 816,2 млрд. рублей, в том числе в национальной валюте – 317,3 млрд. рублей. Основная часть вкладов населения сосредоточена в уполномоченных банках. На их долю приходится более 90 % объема привлеченных в банковскую систему денежных средств физических лиц. Распределение вкладов населения в разрезе банков по состоянию на 01.03.2002 г. представлено на диаграмме.
Рис.2. Остатки вкладов физических лиц на 01.03.2002
Население по-прежнему отдает предпочтение сбережениям в иностранной валюте, поэтому больше половины банковских вкладов составляют депозиты в иностранной валюте. Однако, в результате проведения политики, направленной на повышение привлекательности рублевых вкладов в 2001 г. наблюдалось снижение удельного веса инвалютной составляющей: если на 01.01.2001 г. доля вкладов в иностранной валюте составляла 72,5%, то на 01.01.2002 г. – немногим более 60 %. В совокупной денежной массе (СДМ) доля вкладов населения в иностранной валюте увеличилась за 2001 г. на 0,6 процентных пункта, доля вкладов в белорусских рублях – на 5,5 процентных пункта.
За январь-февраль 2002 г. банками республики обеспечен прирост вкладов физических лиц на сумму 139,4 млрд. рублей, из них в белорусских рублях – на 88,0 млрд. рублей. По состоянию на 01.03.2002 объем денежных средств населения на банковских счетах составил 963,2 млрд. рублей, что на 16,9% больше, чем на начало года.
Более 70% депозитов в белорусских рублях юридических лиц приходится на депозиты до востребования, в валюте—около 80%, что обусловлено нехваткой у предприятий оборотных средств и соответственно невозможностью отвлекать средства в срочные депозиты. В то время как население, предпочитая получить более высокий процент предпочитает срочные депозиты [11,6].
В течение 2001 г. Национальным банком была активизирована работа с банками по увеличению притока денежных средств населения во вклады. Пересматривались нормативные документы, регулирующие эти вопросы. В 2001 г. Национальным банком были разработаны и утверждены Правила выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов на территории Республики Беларусь от 24.05.2001 № 118; примерная форма Договора банковского вклада (депозита) до востребования от 24 мая 2001 г. № 120; Правила гарантирования возврата привлекаемых банками средств физических лиц в иностранной валюте от 27.12.2000 № 33.14; Инструкция о сберегательных книжках, выдаваемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями Республики Беларусь от 26.10.2001 № 282. В целях формирования системы гарантирования возврата вкладов в республике в течение 2001 г. проводилась работа над проектом Закона Республики Беларусь "О гарантировании возврата банковских вкладов физических лиц". (В последующем проект Закона был отклонен, и в настоящее время вносятся предложения по включению его в план на 2002 год разрабатываемых законодательных документов) [19]. В то же время Национальный банк Республики Беларусь на¬поминает что на основании статьи 121 Банковского кодекса го-сударство гарантирует полную сохранность и выдачу сбереже¬ний граждан как в национальной так и другой валюте только в АСБ “Беларусбанк” и ОАО “Белагропромбанк”. Несколько шире перечень банков на гарантию государства вкладов в иностран¬ной валюте. В соответствии с Декретом Президента от 20 04 1998 № 4 “О гарантиях сохранности средств физических лиц в иностранной валюте, находящихся на счетах и во вкладах в банках Республики Беларусь к таким банкам относятся вы-шеупомянутые Беларусбанк и Белагропромбанк, а также Белпромстройбанк, Белвнешэкономбанк, Приорбанк и Белинвестбанк (как правопреемник ОАО Белбизнесбанк и ОАО Бело¬русский банк развития ). В других банках накопления населения страхуются через созданный в Национальном банке Гарантий¬ный фонд защиты вкладов и депозитов физических лиц. В слу¬чае банкротства или принудительной ликвидации банка вклад¬чикам возвращаются их сбережения в размере, эквивалентном не более одной тысячи долларов США [12,4].
Учитывая, что основными направлениями денежно-кредитной политики на 2002 год перед банковской системой поставлена задача увеличения вкладов населения более, чем на 570 млрд. рублей, на заседании Правления Национального банка (постановление Правления Национального банка от 27.12.2001 № 344) был определен ряд мероприятий, а также рекомендуемых для уполномоченных банков расчетных показателей, исполнение которых будет способствовать решению задачи наращивания объемов вкладов населения. Одним из таких показателей является удельный вес средств населения в привлеченных ресурсах банка, значение которого рекомендуется увеличить уполномоченным банкам до 30%. За январь 2002 г. в целом уполномоченные банки увеличили долю вкладов населения в привлеченных средствах до рекомендуемого значения, а за февраль – превысили на 4,9%.
В результате внедрения банками новых видов вкладов уже за февраль 2002 г. значение коэффициента оседания вкладов населения увеличилось в целом по республике до14,1%.
В ходе анализа резервов наращивания банками остатков вкладов населения были рассмотрены факторы, сдерживающие этот процесс, включая действующие нормативные документы.
Учитывая, что привлеченные средства населения являются наиболее дорогостоящими кредитными ресурсами, у банков возникают проблемы их рационального и эффективного размещения. В связи с этим Правлением Национального банка был рассмотрен вопрос о снижении нормы обязательного резервирования от суммы привлеченных банками средств физических лиц в белорусских рублях с целью снижения стоимости ресурсов.
Следует отметить, что необходимость наращивания объема привлекаемых банками средств населения в настоящее время поднимает проблему, требующую решения. Суть ее заключается в следующем. Укрепление ресурсной базы банков, в первую очередь, должно осуществляться за счет собственных средств, то есть увеличения прибыли и наращивания собственных капиталов. В этих целях были разработаны и утверждены Правила регулирования деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций от 28.06.2001 г. № 173, согласно которым для банков введен дополнительный норматив – предельный размер привлеченных средств физических лиц в размере 100 процентов собственных средств (капитала), что ограничивает возможности банков при работе с вкладами населения. При этом уполномоченные банки могут неограниченно наращивать объемы валютных вкладов. В связи с этим в настоящее время Национальным банком решается проблема снятия ограничения в наращивании объемов рублевых вкладов по уполномоченным банкам [19].
Подводя итоги, можно отметить, что банками республики проводится довольно активная деятельность по привлечению средств физических и юридических лиц в депозиты. Спектр депозитных услуг постоянно растет. Помимо традиционно появляющихся «Праздничных», «Новогодних» вкладов, вкладов «Ко Дню Республики», в прошлом году появились и еще не использовавшиеся в банковской практике белорусских банков вклады «XXI век», «Олимпийский». Появилось и множество категорий людей, которые имеют возможность открывать счета со специальными процентами. К данным категориям относятся младенцы, молодожены, участники ВОВ, люди, уходящие в отпуск. Большинство срочных вкладов имеют минимальную сумму остатка средств. Помимо, внедрения рублевых депозитов, активно внедряются и валютные, которые также различаются по срокам, суммам и процентам.
В заключение хотелось бы отметить, что привлечение средств юридических и физических лиц во вклады является основой функционирования банков. И нельзя недооценивать значимость этих ресурсов, а, следовательно, нужно проводить детальный анализ возможностей банк перед разработкой своей депозитной политики, что будет способствовать росту их ресурсной базы росту кредитных вложений в экономику.
| |
|
|
Профиль
Статистика
Всего: 3946
Новых за месяц: 133
Новых за неделю: 18
Новых вчера: 4
Новых сегодня: 0
На связи: 1 Гостей: 1 Своих: 0
|
