Банковская система Великобритании

Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Банковская система - это совокупность различных видов банков и банковских институтов и их взаимосвязи, существующие в той или иной стране в 
определенный исторический период. В ходе исторического развития возникли сегментированные и универсальные банковские системы. Сегментированная система предполагает жесткое законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов финансовых учреждений. При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно 
отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитно-финансовые институты могут осуществлять любые виды сделок и предоставлять клиентам полный набор услуг. Такой тип универсальных банков сложился в Великобритании. 



Структура банковской системы Великобритании

В настоящее время банковская система Великобритании, подобно банковским системам Германии, Швейцарии и Нидерландов, становится универсальной, поскольку банкам разрешено заниматься биржевой маклерской деятельностью как от имени клиентов, так и от своего собственного. Некоторые банки широко занимаются такого рода операциями. Универсальный банк определяется в Великобритании, как «банк, предоставляющий все виды банковского продукта всем разновидностям клиентов». Он принимает частные и корпоративные депозиты, предоставляет краткосрочные и долгосрочные займы, эмитирует, распределяет и продаёт ценные бумаги и осуществляет лизинговые операции. 
Банком, в соответствии с Законом о банках 1987г., может именоваться лицензированное учреждение, имеющее оплаченные, нераспределённые активы не менее 5 млн. фунтов стерлингов.
Закон предусматривает исключение для Банка Англии, других центральных банков Европейского Сообщества, ряда банков развития, Национального сберегательного банка и представительств зарубежных учреждений при условии, что за названием последних тут же следует уточнение – «представительство».
Английские филиалы банков-нерезидентов могут именоваться «банком», если под таким названием проводят операции их материнские компании.
Однако не все учреждения, считающиеся банками по закону 1987г., могут оказаться таковыми с точки зрения налогообложения, исходя из более жестких критериев налоговой службы. Эти критерии не опубликованы.
Банковская система Великобритании включает в себя следующие виды учреждений: клиринговые банки, учётные (дисконтные) банки, торговые банки, другие британские банки, финансовые дома, консорциумы и заморские банки, Национальный жиробанк и Национальный сберегательный банк.
Клиринговые банки в наибольшей степени являются банками универсальными и могут осуществлять все виды банковских операций. Они называются «клиринговыми», потому что являются членами Ассоциации по клиринговым платёжным услугам, через которую осуществляется взаимное погашение чеков участников системы. При отсутствии такой организации потребовался бы перевод из одного места в другое большого объёма наличных средств.
Клиринговые банки осуществляют деятельность, начиная с предоставления кредитов (кратко-, средне- и долгосрочных, индивидуальных, корпоративных, для экспортного финансирования, международных платежей и т.д.) и заканчивая страхованием; услугами по пластиковым карточкам, валютными операциями по поручению клиента или от себя на Лондонском валютном рынке. Клиринговые банки могут выступать в качестве доверенных лиц по завещаниям, урегулированию финансовых претензий или управлению трастовыми средствами. Эти банки могут управлять портфелями ценных бумаг своих клиентов и оказывать им иные финансовые или консультативные услуги.
Крупнейшими клиринговыми банками являются Нэшнел Вестминстер, Мидлэнд и Ллойдз.
Учётные (дисконтные) банки образуют рынок для казначейских обязательств, государственных ценных бумаг и ценных бумаг, имеющих государственные гарантии (со сроком окончательного погашения менее 5 лет), а также обязательств частных компаний, местных властей и ценных бумаг правительства Северной Ирландии. До недавнего времени дисконтные банки выступали в качестве посредника на денежном рынке между Банком Англии и клиринговыми банками. До 1987г. эти банки пользовались некоторыми привилегиями, которыми не обладали другие банки, в части прямого заимствования в Банке Англии. Ныне основной сферой деятельности учётных банков, кратко говоря, является формирование рынка разнообразных краткосрочных стерлинговых финансовых инструментов и финансирование этого рынка путём заимствований по требованию или заимствований с кратковременным уведомлением в других банках или финансовых учреждениях.
Торговые банки в своих операциях делают основной упор на финансирование коммерции, организации выпуска акций и их размещения. Эти банки осуществляют консультативную работу по вопросам реструктирования капитала, в деятельности, связанной с рынками акций и драгоценных металлов, по проблемам поглощений и слияний, а также и по проблемам инвестирования.
Так называемые «другие» британские банки представляют собой два крупных банка «Стандарт Чартерд» и «Гринлейз». Эти банки являются международными дочерними компаниями клиринговых банков, занятых в области потребительского кредита.
Финансовые дома занимаются операциями, связанными с потребительским кредитом и лизингом. 
Консорциумы и заморские банки принимают, главным образом, депозиты и осуществляют краткосрочное кредитование на межбанковском рынке, покупают и продают иностранную валюту, кредитуют как в евровалютах, так и в фунтах стерлингов, выпускают среднесрочные и долгосрочные еврооблигации, управляют международными инвестиционными портфелями и осуществляют консультации на уровне корпораций.
Национальный жиробанк и Национальный сберегательный банк являются аналогией «почтового банка» Голландии и проводят операции с мелкими клиентами через почтовые отделения.
Некоторые банки-нерезиденты образовали свои филиалы в Великобритании ещё в прошлом веке, стремясь использовать краткосрочные и долгосрочные ресурсы Лондонского финансового рынка.
Особенно интенсивный рост числа филиалов банков-нерезидентов в Великобритании наблюдался в последние 20 лет в связи с возрастающим значением Лондона как центра операций с евровалютой.
Деятельность этих банковских учреждений в основном связана с международными финансовыми операциями и работой с крупными клиентами – юридическими лицами и включает: операции с новыми финансовыми инструментами (например, выпуск депозитных сертификатов); операции с иностранной валютой или евровалютами; финансирование международной торговли; операции по межбанковским депозитам; деятельность, связанную с международным перетоком капитала, включая операции свопа; услуги по международным расчётам; краткосрочное и среднесрочное кредитование; формирование консорциумов для предоставления крупных займов; приём на счета депозитов клиентов.




Надзор

Надзор за банковской деятельностью в Великобритании осуществляет основанный в 1694г. Банк Англии. Это учреждение традиционно играет ключевую роль в финансовой политике страны. Являясь центральным банком Великобритании, оно выступает в качестве банкира правителства и других банков. Банк Англии обладает решающей властью в вопросах денежной эмиссии. Закон 1844г. установил, что ни один новый банк не имеет права эмиссии банкнот, и наложил запрет на эмиссию для всех существующих банков. Банк Англии действует в качестве правительственного агента при проведении важнейших финансовых операций и выступает в качестве правительственного советника по многим аспектам финансовой политики.
Банк Англии осуществляет управление государственным долгом, а между 1939 и 1979гг. он в качестве агента Казначейства руководил контролем за валютными операциями.
Конституционное положение Банка Англии определяется специальным Законом 1946г. Банк перестал быть частным учреждением (в котором полномочия назначения правления и директоров принадлежали акционерам), и стал государственной корпорацией.
Согласно Закону о банках 1979г., любая организация, желающая заняться приёмом депозитов, обязана получить признание в качестве «банка» со стороны Банка Англии или получить от него лицензию на депозитную деятельность. Термин «приём депозитов» по закону 1979г. трактуется широко. Таковыми считается «бизнес, в ходе которого:
а) компания получает деньги в форме депозитов и даёт деньги в долг, или
б) финансирует другой бизнес полностью или в значительной степени при помощи капиталов или процентов на капиталы, сфомированных из депозитов».
В Законе 1987г. слова «признанный банк или лицензированные институты» заменены на слова: «институты, получившие разрешение». По этому закону любое учреждение имеет право обратиться за разрешением принимать депозиты в Соединённом Королевстве. В Законе приводятся критерии, которым должен отвечать соискатель. Вкратце они сводятся к следующему:
- директор, контролёры и управляющие учреждения должны быть достойными личностями;
- ведение бизнеса должны осуществлять по меньшей мере два человека;
- дело должно вестись расчётливо, благоразумно, честно и искусно;
- ко времени обращения за разрешением чистые активы учреждения должны составлять не менее миллиона фунтоа стерлингов (или эквивалентную сумму в иных стоимостных единицах).
Учреждения-нерезиденты, если у них имеются филиалы в Соединённом Королевстве, которые намерены заняться приёмом депозитов, должны обращаться за разрешением точно так же, как и учреждения-резиденты. При этом разрешение предоставляется не филиалу, а а учреждению-нерезиденту в целом; соответсвенно и требования к необходимым размерам капитала обращены не к ыилиалу, а к материнской компании – нерезиденту.
Если основное место деятельности заявителя находится в стране или на территории за пределами Великобритании, Банк Англии может удовлетвориться следующими условиями:
- полномочные контрольные органы данной страны (или территории) информирует Банк Англии о том, что они удовлетворены как характером управления, так и твёрдым финансовым положением заявителя;
- Банк Англии со своей стороны должен быть удовлетворён масштабами и характером деятельности контрольных и надзирающих органов данной страны или территории.
В данном случае требования к размерам минимального капитала не предъявляются.
Если банк Англии считает, что учреждение перестаёт отвечать соответствующим критериям, разрешение может быть аннулировано. Закон о банках 1987г. предоставляет учреждению право на аппеляцию, если ему отказано в разрешении или оно аннулировано. Отзыв разрешения на ведение банковских операций в Великобритании проходит в обстановке строгой секретности, чтобы не вызвать тревогу среди клиентов данного учреждения.
Методика надзора Банка Англии существенно отличается от методики, принятой в США. Если в США система надзора строго формализована, то в Великобритании она является гибкой и учитывает как изменения на финансовом рынке, так и разнообразные условия, существующие в отдельных банковских институтах. Она строится на регулярных встречах с руководством банков и обсуждении с ними возможных недостатков и способов их ликвидации.  
В отличие от законодательств многих стран в законе не даётся жёстких и детализированных требований, которых должны придерживаться все финансовые институты. Критерии, предъявляемые к надзору, изложены в самых общих терминах, и Банку Англии предоставлено право их интерпретации. 
В результате такого подхода контроль со стороны Банка Англии не столь жесток, как подобного рода контроль в других странах. Но вместе с тем вследствие свободы интерпретации Банком Англии немногих имеющихся положений и отсутствия твёрдых правил контроль может быть даже более жёстким, чем в других странах.
Методически контроль осуществляется способом «заглядывания через плечо руководства», а не путём направления инспекций. Банк Англии стремится получить общее представление о состоянии дел финансового учреждения и стиле управления.
Банк Англии дважды в год проводит встречи с руководителями клиринговых банков. Остальные банки контролируются ежеквартально путём представления ими в Банк Англии необзходимых статистических данных.
В соответствии с Законом 1987г., Банк Англии требует информацию от аудиторов, насколько последние удовлетворены деятельностью проверяемого банка. Банк Англии имеет право просить аудиторов обратить особое внимание на те или иные аспекты функционирования банка.
Кроме того, не реже одного раза в год проводится трёхсторонняя встреча между Банком Англии, аудиторами контролируемого банка и его представителями. На встрече обсуждаются проблемы, возникшие в связи с аудитом.
Несмотря на то, что Банк Англии в значительной степени полагается на контроль со стороны головного учреждения за своим филиалом в Великобритании, Банк Англии, тем не менее, несёт ответственность за контроль за его деятельностью. Раз в год проводится встреча, во время которой основной упор делается на прояснении отношений филиала с головной организацией-нерезидентом и характером надзора, осуществляемого властями страны, где расположена штаб-квартира материнской компании.
Важнейшие требования, предъявляемые контролируемому банку, состоят в следующем:
- банк должен поддерживать размер активов, чтобы они вместе с другими финансовыми ресурсами отвечали количественным и качественным требованиям, предъявляемым Банком Англии;
- банк должен иметь и поддерживать в будущем достаточное количество ликвидных ресурсов, учитывая соотношение между ликвидными активами и обязательствами, как текущими, так и предстоящими, т.е. к тому моменту, когда наступит время оплаты существующих обязательств.
В отношении филиалов банков-нерезидентов Банк Англии даёт ориентиры в части предоставления дополнительных ликвидных средств в том случае, если контроль самого филиала, контроль со стороны материнской компании и надзор со стороны властей страны, где расположена головная организация, по мнению Банка Англии является недостаточным.
Что касается методов оценки размеров капиталов банка и учёта возможных рисков, то с конца 1989г. они проводятся в соответствии с установками Базельского комитета, принятыми большинством стран.
Английское банковское законодательство содержит пункт о «больших рисках», в соответствии с которым учреждения, чем бизнес в основном ведётся в Великобритании, должны информировать Банк Англии о предоставляемых ими крупных кредитах. Если кредит составляет свыше 10% капитала учреждения, то информация представляется после совершения сделки, а если более 25%, то до её совершения. Филиалы зарубежных финансовых учреждений, получивших соответствующую лицензию от Банка Англии, эту информацию не представляют.
В 1982г. в Великобритании был создан Фонд защиты вкладов, участие в котором является обязательным. Срахованию подлежат 75% депозита до 20000 фунтов стерлингов. Фонд формируется из взносов банков, размеры которых зависят от суммы депозитов банка. Взносы прекращаются, если их общая сумма для данного учреждения превышает 3 млн. Фунтов стерлингов. 
Первоначальный же взнос, после того, как учреждение вступает в Фонд, не может быть менее 10000 фунтов стерлингов и более 300000 фунтов стерлингов. Эта схема распространяется на действующие в Великобритании филиалы банков-нерезидентов, но не относятся к филиалам английских банков, функционирующим за рубежом.
В соответствии с Законом 1987г. считается, что «финансовое учреждение не ведёт дело достаточно благоразумно, если не создаёт необходимого резерва на случай уменьшения или обесценения его активов в результате возникновения обязательств, приведших к этим потерям (включая безнадёжные и сомнительные долги)».
Такие резервы могут создаваться как в отношении отдельного займа, так и в целом на случай возможных потерь, которые пока невозможно предвидеть. Формирование таких резервов является делом добровольным, но они никоим образом не должны использоваться с целью приуменьшения прибыли.
Банк Англии также требует создания резервов на случай «странового риска». В 1989г. он разослал всем банкам, действующим на территории страны, инструктивный документ, устанавливающий размеры резервов при предоставлении займов странам, испытывающим сложности с платежами или находящимися в процессе реструктурирования долгов. Кроме того, Банк Англии перечислил целый ряд факторов, которые следует учитывать при предоставлении международных кредитов. Размеры резервов по отношению к упомянутым странам колебались от 15 до 100% к предоставляемому кредиту. 


Многочисленные функции, которые выполняет Банк Англии можно разделить на две группы:
1. группа - прямые профессиональные обязанности, вытекающие из банковского статуса (депозитно-ссудные, расчетные и эмиссионные операции); 
  2. группа - контрольные функции, с помощью которых государство осуществляет вмешательство в денежно-кредитную систему, пытаясь воздействовать на ход экономических процессов. 
Все множество функций призвано к достижению трех главных целей. Среди них: 
1. Поддержка стоимости национальной валюты, главным образом с помощью операций на рынке, согласованных с правительством, - другими словами, осуществление денежной политики; 
2. Обеспечение стабильности финансовой системы через прямой контроль над банками и участниками финансовых рынков Сити и обеспечение устойчивой и эффективной системы платежей; 
3. Обеспечение и повышение эффективности и конкурентоспособности финансовой системы внутри страны и укрепление позиций Лондонского Сити в качестве ведущего международного финансового центра. 
Функции Банка Англии: 
1. Банк Англии служит банком для коммерческих банков 
2. Банк Англии служит банком для других центральных банков 
3. Банк Англии служит банком для правительства 
4. Осуществление монетарной политики. Банк Англии советует по поводу методов политики и ответственен за ее выполнение. 
5. Осуществление эмиссии банкнот 
6. Осуществление валютных операций и контроля, управление золотовалютными резервами страны от имени Казначейства. 
7. Осуществление надзора за кредитными учреждениями, валютными и кредитными рынками- в целом за банковской системой.
 8. Банк Англии - член Европейского Валютного Института (EMI - European Monetary Institute). 


Учетные дома
Следующим типом банков в Англии являются учетные дома. В настоящее время в Лондоне оперируют 8 учетных домов и отдельные малые специализированные фирмы-маклеры, которые все вместе образуют учетный рынок Лондона. Учетные дома обеспечивают выгодный сбыт для банков ликвидных фондов путем гарантированных депозитов по требованию. Эти фонды используются для покупки различных активов, включая краткосрочные казначейские облигации , коммерческие векселя и первоклассные фондовые бумаги . Кроме того, учетные дома - это рынок реализации и покупки векселей.Они действуют как буфер между Банком Англии и остальной банковской системой, посредством У.Д. Банк Англии снабжает банковскую систему финансовыми ресурсами, изымает их. Для британских компаний главными функциями учетных домов являются предоставление заемных средств через дисконтирование (переучет) векселей, а также предложение различных форм краткосрочного вложения в портфельные инвестиции. 

 Прочие банки 
Иностранные банки (Foreign Banks) в Англии по балансовой сумме относятся к 
крупным банковским группам. В Лондоне сконцентрировано в 2 раза больше иностранных филиалов, чем в Нью-Йорке. К иностранным банкам в Лондоне относится Московский Народный Банк (Moscow Narodny Bank). Следующей банковской группой в Англии являются консорциальные банки. Это 
институты, где участвуют банки по крайней мере двух стран, из которых ни одна не имеет контрольного пакета. Поскольку они создавались на основе долевого участия банками ведущих капиталистических стран, они в состоянии мобилизовать на еврорынке огромные средства и на самые продолжительные сроки, что недоступно никакому другому типу банков. Возникновение консорциальных банков особенно хорошо свидетельствует о 
развитии процесса интернационализации капитала. К крупнейшим консорциальным банкам относятся "Мидленд энд интернэшнл бэнк лтд" с британскими, канадскими и австралийскими партнерами, "Вестерн Америкен бэнк юроп лтд." с британскими, американскими и японскими партнерами, "Индастриел коммершиэл бэрл" с партнерами из США, Японии и Великобритании. B Великобритании имеется множество банкоподобных специальных кредитно-финансовых институтов. Cреди них: 
Сберегательные институты.  
Доверительные сберегательные банки - в прошлом в основном играли роль местных сберкасс. Затем они были реорганизованы и 16 крупных региональных учреждений, но их правовой статус остался неясным. В конце 1986 года они превратились в единый акционерный Доверительно-сберегательный банк, который по масштабам деятельности и капиталу уступает лишь "большой четверке" и выполняет все основные функции коммерческих банков. 
 Национальный сберегательный банк (бывший почтово-сберегательный банк) 
аккумулирует сбережения населения через сеть почтовых отделений, число которых превышает 20 тысяч. Объем вкладов в Национальном сберегательном банке в конце 1986 года составлял около 8 млрд. фунтов стерлингов. 
? Строительные общества - существуют свыше 200 лет, ныне аккумулируют 
наибольшую часть сбережений населения. Их суммарные активы в 80-х годах увеличились и превысили 130 млрд. ф. ст. Крупнейшие - Галифакс, Эбби Нэшнл, Нэйшнвайд и другие. Все сберегательные институты объединяет то, что основной источник их ресурсов - мелкиевклады населения. 
? Страховые компании и пенсионные фонды направляют аккумулированный ссудный капитал в долгосрочные инвестиции. Финансово-кредитная деятельность является вторичной по отношению к их профессиональной специализации - страховому делу и частному пенсионному обеспечению. Мобилизуемые ими средства вкладываются в операции на срок 20-25 лет (в основном в акции и другие ценные бумаги). Суммарные 
активы страховых компаний и пенсионных фондов в конце 1968 года составляли по 150-160 млрд. ф. ст. Английские страховые монополии (Ройал, Коммершл юнион и др.) входят в число крупнейших в мире. 
 Инвестиционные тресты занимаются исключительно операциями с ценными бумагами. Путем эмиссии собственных акций и облигаций они привлекают капитал, который вкладывают в ценные бумаги других компаний. Особенность этих учреждений, не имеющих регулярных источников поступлений (депозитов, страховых взносов и т.п.), состоит в сильной зависимости от рыночной конъюнктуры. При падении курсов ценных бумаг они сталкиваются с финансовыми трудностями и убытками. 
 Доверительные паевые фонды по своей специализации сходны с инвестиционными трестами; они аккумулируют денежный капитал и вкладывают его в ценные бумаги. Но поскольку пайщик в любое время может продать свой пай управляющей компании, то капитал этих фондов представляет собой непременную величину: он зависит от преобладания продаж или покупок паев. Структура активов фондов аналогична активам инвестиционных трестов: около 80% составляют акции частных компаний, многие 
доверительные паевые фонды связаны с банками и страховыми компаниями. 
? Финансовые корпорации специализируются на кредитовании частных фирм, не имеющих доступа к обычным источникам ссудного капитала. Крупнейшие - финансовая корпорация промышленности, сельскохозяйственная ипотечная корпорация и т.д. 
? Фирмы венчурного финансирования специализированные учреждения, возникшие преимущественно в 80-х годах. Занимаются главным образом приобретением участий и кредитованием новых и расширяющихся компаний в передовых отраслях, что связано с повышенным риском.


  Банковская система Великобритании представляет собой классический вариант двухуровневой системы, принадлежит к числу старейших и наиболее развитых систем мира. Она имеет хорошо организованную и разветвленную финансовую инфраструктуру и опирается на мощный денежный рынок в Лондонском Сити, имеющем тесные связи с главными финансовыми центрами мира. Важнейшей тенденцией развития банковской системы Великобритании является размывание границ между отдельными видами кредитных институтов.